第 1 课：到手工资和它去了哪里

本课目标：

• 把你的到手工资（税后）和税前工资分开，并把到手这个数作为之后一切的基数。
• 把一个月的支出分成固定支出和浮动支出两堆。
• 从你自己的流水里，做出属于你自己的两个数：进来的钱、出去的钱，就一个月。

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钱走了，你却没看见它离开

这门课从这样的处境出发：你挣着一份正常的收入，一个月结束时却什么都没攒下，而且你说不清钱到底去了哪里。你并不特殊。在美联储的全国调查里，约三分之一的成年人说他们拿不出现金或等价物来应付一笔 $400 的意外支出¹。问题几乎从来不是这个数太小，而是这个数从没被认真看过，钱是以没人记下来的流动方式走掉的。这一课只做一件后面每一课都依赖的事：把「不知怎么就没了」变成两个你看得见的数。

讲解

你挣到的数不是你留下的数

招聘启事上的月薪，或岗位挂出的时薪，是 税前工资，扣除任何东西之前的金额。真正到你账户里的是 到手工资，也叫 税后收入：税前工资减去税，再减去退休金缴纳、医保等各种扣款。两者之间的差往往很大，而且那是你在花钱当下根本无从支配的钱，因为它在你看到之前就已经被扣走了。

这一点之所以要紧，只有一个具体原因：这门课里的每一份计划，都建立在你真正能支配的钱上。建立在税前工资上的预算，分配的是发薪之前就已经交给税的钱。所以那个基数，你写在纸最上面的那个，是到手工资。后面某个方法说到「税后收入」，指的就是这同一个到手的数²。

用诚实的办法把它找出来，别靠记忆：看银行里一笔真实的工资到账，或工资单上的「实发」一行。那个确切的数就是你的起点。

两类支出：固定与浮动

一旦你知道进来多少，就把出去的分成两堆。固定支出 是每月大致不变的承诺：房租或房贷、保险、话费套餐、贷款还款、订阅。你能预测它们，也很难很快改动。浮动支出 随你的选择和日历变化：买菜、下馆子、油费、买衣服、娱乐。它们是更小的决定，做得很频繁，也正是一个月悄悄流干的地方。

这个分堆不是白干活。固定支出和浮动支出由完全不同的动作控制。一笔固定成本只通过一次刻意的、偶尔的决定才改变，换套餐、重新谈价、退订。一笔浮动成本则通过许多个当下的小选择改变。知道一笔成本在哪一堆，就知道之后该去够哪根杠杆。

这些数从哪里来

你不靠记忆去估这些数，记忆恰恰是失守的那一环。打开你一个月的银行和信用卡流水，读真实的每一笔交易。每一笔流出都落进这一堆或那一堆。两堆之和是你「出去的钱」，到手的入账是你「进来的钱」。两个合计，一个月，都真实。

完整示例（跟着做）

拿一个虚构但很普通的人 Sam 的一个月，直接照流水读：

• 进来的钱。 一笔工资到账 $2,900。那是到手；工资单上税前是 $3,600，扣了 $700²。基数：$2,900。
• 固定支出。 房租 $1,150；话费 $40；交通卡 $95；一个订阅 $16；助学贷款还款 $180。这些都按同一金额反复出现。固定合计：$1,481。
• 浮动支出。 买菜 $360；下馆子和咖啡 $240；油费 $70；一次买衣服 $85；零星小买 $120。这些随这个月而动。浮动合计：$875。
• 出去的钱。 $1,481 + $875 = $2,356。

两个数现在都有了：进来 $2,900，出去 $2,356。这 $544 的差还不是计划，Sam 没有决定它，它只是剩下的。把这个剩余变成一个决定，是第 2 课的事。但注意这个分堆已经揭示了什么：最大的浮动一项是 $240 的下馆子和咖啡，一堆小选择；而最大的固定一项房租，这个月动不了。不同的堆，不同的杠杆。

你来试试（填空示例）

这是另一个人的部分月账。把它分堆并合计。

• 到手入账：$2,100。税前是 $2,600。基数是 ______（哪一个，以及为什么）。
• 房租 $900、保险 $110、健身卡 $30、车贷 $220 → 这些归入 ______ 堆，合计 ______。
• 买菜 $300、外卖 $160、油费 $90、一张演唱会票 $75 → 这些归入 ______ 堆，合计 ______。
• 这个月出去的钱 = ______。进来的钱 − 出去的钱 = ______。

答案：基数是 $2,100，到手工资，因为和税前之间那 $500 的差在发薪前就被扣走、无从分配²。固定堆：房租、保险、健身卡、车贷 = $1,260（都按固定金额反复出现；健身卡就算感觉可有可无也是固定的，不管你去不去，它都按同样金额扣）。浮动堆：买菜、外卖、油费、演唱会 = $625。出去的钱 = $1,260 + $625 = $1,885。进 − 出 = $2,100 − $1,885 = 剩 $215。如果你把健身卡放进「浮动」，回头看这条判据：固定指的是金额固定、可预测，而不是这笔开销必不必要，必要还是可选是另一种分法，那是第 2 课的活。

小结 + 下一步

你现在有了这门课后面赖以运转的两个数，到手进来、总共出去，而且你的流出被分成了可预测的固定堆和由选择驱动的浮动堆。进和出之间那个剩余，眼下还是个意外，不是个决定。

下一课把它变成一个决定。预算不是限制，而是在这个月替你把钱花掉之前，先给这笔到手的每一块钱都安排一份工作。